Что такое findslide.org?

FindSlide.org - это сайт презентаций, докладов, шаблонов в формате PowerPoint.


Для правообладателей

Обратная связь

Email: Нажмите что бы посмотреть 

Яндекс.Метрика

Презентация на тему Организация деятельности банка по формированию ресурсной базы

Содержание

Банковские ресурсы – это совокупность собственных, привлеченных и заемных средств, имеющихся в распоряжении банка для выполнения им своей уставной деятельности на основании имеющейся у него лицензии на осуществление банковских операций.
Организация деятельности банка по формированию ресурсной базы Банковские ресурсы – это совокупность собственных, привлеченных и заемных средств, имеющихся в Пассивные операции банка – это операции банков, направленные на формирование его ресурсной базы Процесс управления пассивами коммерческого банка предполагает их устойчивость, эффективное использование и обеспечение Факторы, влияющие на устойчивость ресурсной базы банка1) фактор срочности ресурсов2) фактор «летучести» Основу деятельности коммерческого банка составляет собственный капиталСобственный капитал банка – это резерв Функции собственного капитала банка1. Защитная функция2. Регулирующая функция3. Оперативная функция4. Ценообразующая функция О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение ЦБ РФ от Базельский комитет по банковскому надзору является комитетом органов банковского надзора, созданным управляющими Концепция двухуровневой структуры собственного капитала Величина собственных средств (капитала) банка Основной капитал (ОК) Источники базового капитала (БК)1. Уставный капитал кредитной организации 2. Эмиссионный доход кредитной Уставный капиталДля АО  N 10207 в части акций, отчет об итогах выпуска которых Под эмиссионным доходом кредитной организации в форме акционерного общества понимается доход в Эмиссионный доход образуется за счет:1. разницы между номинальной стоимостью акций и ценой Резервный фонд для АОв размере, предусмотренном уставом общества, но не менее 5 Резервный фонд для ООООбщество может создавать резервный фонд и иные фонды в Показатели, уменьшающие сумму источников базового капитала1. Нематериальные активы.2. Отложенные налоговые активы.3. Вложения В состав источников добавочного капитала включаютсяУставный капитал (не вошедший в БК)Эмиссионный доход Под субординированным кредитом понимается кредит, одновременно удовлетворяющий следующим  условиям:(а) если срок Субординированный кредит с дополнительными условиями Субординированный кредит, предоставленный не менее чем Под субординированным кредитом (депозитом, займом) без ограничения срока привлечения понимается субординированный кредит Показатели, уменьшающие сумму источников добавочного капиталаСубординированные кредиты, предоставленные кредитной организацией финансовым организациям Если при определении величины добавочного капитала, величина добавочного капитала принимает отрицательное значение, Источники дополнительного капитала Резервный фонд кредитной организации в части, сформированной за счет отчислений Показатели, уменьшающие сумму источников дополнительного капиталаВложения кредитной организации в акции финансовых организаций.Субординированные Сумма основного и дополнительного капитала уменьшается на сумму следующих показателейПросроченная дебиторская задолженность Максимальный размер суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим Максимальный размер суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим Показатели, уменьшающие сумму собственного капитала включаются в расчет величины собственных средств (капитала) В целях оградить банки от чрезмерной подверженности рискам, Банк России устанавливает необходимость Нормативы достаточности капитала, регулирующие риск несостоятельности банка, устанавливаются Инструкцией Банка России №139-И .Об Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка (норматив Н1.1), норматив Нормативы достаточности капитала банка рассчитываются как отношения величины базового капитала банка, величины Норматив достаточности базового капитала банка Норматив достаточности основного капитала банка Норматив достаточности собственного капитала банка ΣКpi (Ai - Pi)   Кpi - коэффициент риска i-го актива;  Ai БК - показатель, предусматривающий применение повышенных требований по покрытию капиталом соответствующего уровня ПК - операции с повышенными коэффициентами риска;КРВ - величина кредитного риска по Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.1 - 5 процентов.норматива Н1.2 - 5,5 С 1 января 2015 года минимально допустимое числовое значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 6,0 процентов. При расчете нормативов Н1.i банки оценивают активы на основании следующей классификации рисков
Слайды презентации

Слайд 2 Банковские ресурсы – это совокупность собственных, привлеченных и

Банковские ресурсы – это совокупность собственных, привлеченных и заемных средств, имеющихся

заемных средств, имеющихся в распоряжении банка для выполнения им

своей уставной деятельности на основании имеющейся у него лицензии на осуществление банковских операций.

Слайд 3 Пассивные операции банка – это операции банков, направленные

Пассивные операции банка – это операции банков, направленные на формирование его ресурсной базы

на формирование его ресурсной базы


Слайд 4 Процесс управления пассивами коммерческого банка предполагает их устойчивость,

Процесс управления пассивами коммерческого банка предполагает их устойчивость, эффективное использование и

эффективное использование и обеспечение соответствия структуры источников средств структуре

активов банка.

Слайд 5 Факторы, влияющие на устойчивость ресурсной базы банка
1) фактор

Факторы, влияющие на устойчивость ресурсной базы банка1) фактор срочности ресурсов2) фактор

срочности ресурсов
2) фактор «летучести» привлеченных средств
3) фактор дифференциации источников

средств
4) фактор взаимосвязанности клиента и банка
5) фактор платности за привлеченные ресурсы


Слайд 6 Основу деятельности коммерческого банка составляет собственный капитал
Собственный капитал

Основу деятельности коммерческого банка составляет собственный капиталСобственный капитал банка – это

банка – это резерв ресурсов, который позволяет поддерживать платежеспособность

даже при утрате части активов, обеспечивает экономическую самостоятельность , призван поддерживать доверие клиентов.

Слайд 7 Функции собственного капитала банка
1. Защитная функция
2. Регулирующая функция
3.

Функции собственного капитала банка1. Защитная функция2. Регулирующая функция3. Оперативная функция4. Ценообразующая функция

Оперативная функция
4. Ценообразующая функция


Слайд 8 О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций:

О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций: Положение ЦБ РФ

Положение ЦБ РФ от 10.02.2003 №215-П
О методике определения величины и оценке

достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»): Положение ЦБ РФ от 28.12.2012 №395-П

Слайд 9 Базельский комитет по банковскому надзору является комитетом органов

Базельский комитет по банковскому надзору является комитетом органов банковского надзора, созданным

банковского надзора, созданным управляющими центральными банками стран Группы десяти

(G-10) в 1975 г. В его состав входят высокопоставленные представители органов банковского надзора и центральных банков Бельгии, Канады, Франции, Германии, Италии, Японии, Люксембурга, Нидерландов, Испании, Швеции, Швейцарии, Великобритании и США. Комитет обычно заседает в Банке международных расчетов в Базеле, где расположен его постоянно действующий секретариат.

Слайд 10 Концепция двухуровневой структуры собственного капитала

Концепция двухуровневой структуры собственного капитала

Слайд 11 Величина собственных средств (капитала) банка

Величина собственных средств (капитала) банка

Слайд 12 Основной капитал (ОК)

Основной капитал (ОК)

Слайд 13 Источники базового капитала (БК)
1. Уставный капитал кредитной организации

Источники базового капитала (БК)1. Уставный капитал кредитной организации 2. Эмиссионный доход


2. Эмиссионный доход кредитной организации.
3. Резервный фонд кредитной организации
4.

Прибыль текущего года в части, подтвержденной заключением аудиторской организации.
5. Прибыль предшествующих лет, данные о которой подтверждены аудиторской организацией.

Слайд 14 Уставный капитал
Для АО  N 10207 в части акций, отчет

Уставный капиталДля АО  N 10207 в части акций, отчет об итогах выпуска

об итогах выпуска которых зарегистрирован Банком России или уведомление

об итогах выпуска которых представлено в Банк России на дату расчета собственных средств. Величина уставного капитала определяется исходя из номинальной стоимости выпущенных акций в валюте Российской Федерации - рублях, но не более суммы, фактически поступившей в оплату акций
Для ООО  N 10208


Слайд 15 Под эмиссионным доходом кредитной организации в форме акционерного

Под эмиссионным доходом кредитной организации в форме акционерного общества понимается доход

общества понимается доход в виде превышения цены размещения акций

над их номинальной стоимостью, полученный при формировании и (или) увеличении уставного капитала кредитной организации

Слайд 16 Эмиссионный доход
образуется за счет:
1. разницы между номинальной

Эмиссионный доход образуется за счет:1. разницы между номинальной стоимостью акций и

стоимостью акций и ценой их размещения
2. разницы, возникающей при

оплате акций иностранной валютой, между стоимостью акций, рассчитанной исходя из официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России на дату зачисления средств в уставный капитал, и номинальной стоимостью акций, установленной в решении о выпуске акций.


Слайд 17 Резервный фонд для АО
в размере, предусмотренном уставом общества,

Резервный фонд для АОв размере, предусмотренном уставом общества, но не менее

но не менее 5 процентов от его уставного капитала.
формируется

путем обязательных ежегодных отчислений до достижения им размера, установленного уставом общества.
Размер ежегодных отчислений предусматривается уставом общества, но не может быть менее 5 процентов от чистой прибыли до достижения размера, установленного уставом общества.
Резервный фонд общества предназначен для покрытия его убытков, а также для погашения облигаций общества и выкупа акций общества в случае отсутствия иных средств.
Резервный фонд не может быть использован для иных целей.


Слайд 18 Резервный фонд для ООО
Общество может создавать резервный фонд

Резервный фонд для ООООбщество может создавать резервный фонд и иные фонды

и иные фонды в порядке и в размерах, которые

установлены уставом общества.

Слайд 19 Показатели, уменьшающие сумму источников базового капитала
1. Нематериальные активы.
2.

Показатели, уменьшающие сумму источников базового капитала1. Нематериальные активы.2. Отложенные налоговые активы.3.

Отложенные налоговые активы.
3. Вложения в собственные акции.
4. Вложения в

доли участников, а также перешедшие к кредитной организации доли участников.
7. Убытки предшествующих лет.
8. Убыток текущего года.
9. Вложения кредитной организации в обыкновенные акции (доли) финансовых организаций, находящейся в стадии банкротства .

Слайд 20 В состав источников добавочного капитала включаются
Уставный капитал (не

В состав источников добавочного капитала включаютсяУставный капитал (не вошедший в БК)Эмиссионный

вошедший в БК)
Эмиссионный доход (не вошедший в БК)
Субординированный кредит

(депозит, заем), привлеченный до 1 марта 2013 года, с дополнительными условиями
Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем) без ограничения срока привлечения

Слайд 21 Под субординированным кредитом понимается кредит, одновременно удовлетворяющий следующим

Под субординированным кредитом понимается кредит, одновременно удовлетворяющий следующим условиям:(а) если срок

условиям:
(а) если срок предоставления указанного кредита, срок погашения

облигаций составляет не менее 5 лет;
(б) если договор кредита содержат положения о невозможности без согласования с Банком России досрочного возврата кредита, а также досрочной уплаты процентов за пользование кредитом; досрочного расторжения договора кредита и внесения изменений в указанный договор;
(в) если условия предоставления указанного кредита включая процентную ставку и условия ее пересмотра, в момент заключения договора существенно не отличаются от рыночных условий предоставления аналогичных кредитов;
(г) если договор кредита содержит положение о том, что в случае банкротства кредитной организации требования по этому кредиту удовлетворяются после удовлетворения требований всех иных кредиторов.


Слайд 22 Субординированный кредит с дополнительными условиями
Субординированный кредит, предоставленный не

Субординированный кредит с дополнительными условиями Субординированный кредит, предоставленный не менее

менее чем на 30 лет и при этом одновременно удовлетворяющий

следующим дополнительным условиям:
о невозмещении и ненакоплении невыплаченных процентных доходов в случае возникновения у кредитной организации - заемщика оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства;
о покрытии кредитной организацией - заемщиком убытков за счет иных источников основного капитала, а в оставшейся непокрытой части - за счет прекращения полностью либо частично обязательства кредитной организации - заемщика по возврату суммы основного долга по договору субординированного займа с дополнительными условиями;
о возможности досрочного погашения долга по инициативе кредитной организации - заемщика не ранее чем через 10 лет с даты включения субординированного займа с дополнительными условиями в состав источников основного капитала кредитной организации - заемщика

Слайд 23 Под субординированным кредитом (депозитом, займом) без ограничения срока

Под субординированным кредитом (депозитом, займом) без ограничения срока привлечения понимается субординированный

привлечения понимается субординированный кредит (депозит, заем), привлеченный не менее

чем на 50 лет, кредитором (кредиторами) по которому являются нерезиденты, единственными обязательствами которых являются обязательства по бессрочным субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), и договор о привлечении которого предусматривает условие о возможности осуществления кредитной организацией - заемщиком пролонгирования договора не чаще чем один раз в 50 лет без согласования с кредитором (кредиторами).

Слайд 24 Показатели, уменьшающие сумму источников добавочного капитала
Субординированные кредиты, предоставленные

Показатели, уменьшающие сумму источников добавочного капиталаСубординированные кредиты, предоставленные кредитной организацией финансовым

кредитной организацией финансовым организациям - резидентам, а также финансовым

организациям - нерезидентам.
Отрицательная величина дополнительного капитала

Слайд 25 Если при определении величины добавочного капитала, величина добавочного

Если при определении величины добавочного капитала, величина добавочного капитала принимает отрицательное

капитала принимает отрицательное значение, то эта отрицательная величина принимается

в уменьшение суммы источников базового капитала.

Слайд 26 Источники дополнительного капитала 
Резервный фонд кредитной организации в части,

Источники дополнительного капитала Резервный фонд кредитной организации в части, сформированной за счет

сформированной за счет отчислений из прибыли текущего и предшествующего

года , без подтверждения аудиторской организацией. 
Прибыль текущего года, не подтвержденная аудиторской организацией и не включенная в состав базового капитала
Прибыль предшествующих лет до аудиторского подтверждения.
Субординированный кредит (депозит, заем, облигационный заем).
Прирост стоимости имущества кредитной организации за счет переоценки.

Слайд 27 Показатели, уменьшающие сумму источников дополнительного капитала
Вложения кредитной организации

Показатели, уменьшающие сумму источников дополнительного капиталаВложения кредитной организации в акции финансовых

в акции финансовых организаций.
Субординированные кредиты (депозиты, займы), предоставленные кредитной

организацией финансовым организациям – резидентам и нерезидентам.
Обязательства кредитной организации по приобретению включенных в расчет дополнительного капитала, а также обязательства кредитной организации по предоставлению прямо или косвенно средств для совершения третьими лицами сделок по приобретению прав на инструменты дополнительного капитала, включенные в расчет источников собственных средств (капитала) кредитной организации.

Слайд 28 Сумма основного и дополнительного капитала уменьшается на сумму

Сумма основного и дополнительного капитала уменьшается на сумму следующих показателейПросроченная дебиторская

следующих показателей
Просроченная дебиторская задолженность длительностью свыше 30 календарных дней

за минусом резерва на возможные потери.
Величина превышения совокупной суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам и инсайдерам, над ее максимальным размером.
Вложения кредитной организации, превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала, осуществляемые в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение (аренду) основных средств, а также материальных запасов.
Вложения кредитной организации, превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала, в паи паевых инвестиционных фондов;
Вложения кредитной организации, превышающие сумму источников основного и дополнительного капитала, в активы, переданные в доверительное управление, в случае если данные активы являются зданиями, сооружениями, объектами незавершенного строительства, земельными участками (правами аренды указанных объектов).


Слайд 29 Максимальный размер суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств,

Максимальный размер суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией

предоставленных кредитной организацией своим участникам
 Определяется через Норматив максимального размера

кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) = Н9.1. Максимально допустимое числовое значение норматива Н9.1. устанавливается в размере 50 процентов. Н 9.1. рассчитывается как отношение  размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка.


Слайд 30 Максимальный размер суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств,

Максимальный размер суммы кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией

предоставленных кредитной организацией своим инсайдерам
Совокупная величина риска по инсайдерам

банка (Н10.1) рассчитывается как отношение кредитных требований к всем физическим лицам, способным воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком.
Максимально допустимое числовое значение норматива Н10.1. устанавливается в размере 3 процентов.

Слайд 31 Показатели, уменьшающие сумму собственного капитала включаются в расчет

Показатели, уменьшающие сумму собственного капитала включаются в расчет величины собственных средств

величины собственных средств (капитала) кредитной организации следующим образом
с 1

января 2014 года - в размере 80 процентов от совокупной рассчитанной суммы;
с 1 января 2015 года - в размере 60 процентов;
с 1 января 2016 года - в размере 40 процентов;
с 1 января 2017 года - в размере 20 процентов;
с 1 января 2018 года - полное прекращение применения каждого из показателей.


Слайд 32 В целях оградить банки от чрезмерной подверженности рискам,

В целях оградить банки от чрезмерной подверженности рискам, Банк России устанавливает

Банк России устанавливает необходимость оценки достаточности капитала, которая устанавливает

обратную зависимость между величиной капитала и подверженностью рискам: объем собственного капитала должен соответствовать объему активов с учетом степени риска.


Слайд 33 Нормативы достаточности капитала, регулирующие риск несостоятельности банка, устанавливаются

Нормативы достаточности капитала, регулирующие риск несостоятельности банка, устанавливаются Инструкцией Банка России

Инструкцией Банка России №139-И .

Об обязательных нормативах банков: инструкция ЦБ

РФ от 03.12.2012 №139-И


Слайд 34 Нормативы достаточности капитала банка:
норматив достаточности базового капитала

Нормативы достаточности капитала банка: норматив достаточности базового капитала банка (норматив Н1.1),

банка (норматив Н1.1),

норматив достаточности основного капитала банка (норматив

Н1.2),

норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0) 

Слайд 35 Нормативы достаточности капитала банка
рассчитываются как отношения величины

Нормативы достаточности капитала банка рассчитываются как отношения величины базового капитала банка,

базового капитала банка, величины основного капитала банка и величины

собственных средств (капитала) банка, к сумме:
кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);
кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;
кредитного риска по производным финансовым инструментам;
величине риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента;
операционного риска;
рыночного риска.

Слайд 36 Норматив достаточности базового капитала банка

Норматив достаточности базового капитала банка

Слайд 37 Норматив достаточности основного капитала банка

Норматив достаточности основного капитала банка

Слайд 38 Норматив достаточности собственного капитала банка

Норматив достаточности собственного капитала банка

Слайд 39 ΣКpi (Ai - Pi)
  Кpi - коэффициент

ΣКpi (Ai - Pi)   Кpi - коэффициент риска i-го актива; 

риска i-го актива;
  Ai - i-й актив банка;
  Pi

- величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива ;

Слайд 40 БК - показатель, предусматривающий применение повышенных требований по

БК - показатель, предусматривающий применение повышенных требований по покрытию капиталом соответствующего

покрытию капиталом соответствующего уровня отдельных активов банка в соответствии

с международными подходами к повышению устойчивости банковского сектора;
ПКр - кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам, предоставленным заемщикам - физическим лицам после 1 июля 2013 года в целях приобретения товаров (работ, услуг) для нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности или без определения цели, если указанные кредиты не обеспечены залогом недвижимости и (или) залогом автотранспортного средства (кредиты на потребительские цели).

Слайд 41 ПК - операции с повышенными коэффициентами риска;
КРВ -

ПК - операции с повышенными коэффициентами риска;КРВ - величина кредитного риска

величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;
КРС -

величина кредитного риска по производным финансовым инструментам;
РСК - величина риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента;
ОР - величина операционного риска;
РРi - величина рыночного риска.

Слайд 42 Минимально допустимое числовое значение
норматива Н1.1 - 5

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.1 - 5 процентов.норматива Н1.2 -

процентов.
норматива Н1.2 - 5,5 процентов.
норматива Н1.0 устанавливается в

размере 10,0 процентов.

Слайд 43 С 1 января 2015 года минимально допустимое числовое

С 1 января 2015 года минимально допустимое числовое значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 6,0 процентов.

значение норматива Н1.2 устанавливается в размере 6,0 процентов.


  • Имя файла: organizatsiya-deyatelnosti-banka-po-formirovaniyu-resursnoy-bazy.pptx
  • Количество просмотров: 102
  • Количество скачиваний: 0