Слайд 2
Действующее законодательство в области кредитных отношений
Слайд 7
Гражданское законодательство, регулирующее вопросы займа и кредита (ГК
РФ, гл 42 «Заем и кредит»)
Заем – общее понятие,
включает в себя как кредит, так и ссуду.
«По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей» (ст. 807, п. 1).
Слайд 8
Заем (понятия кредит и ссуда)
«По кредитному договору банк
или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства
(кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.» (ст. 819, п. 1).
«По договору безвозмездного пользования (договору ссуды) одна сторона (ссудодатель) обязуется передать или передает вещь в безвозмездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), а последняя обязуется вернуть ту же вещь в том состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.» (ст. 689, п. 1).
Слайд 9
Заем
Кредит
Ссуда
Использование термина "ссуда" в отношении кредитов – банковский
слэнг
Слайд 10
Кредит (ст. 819)
Ссуда (ст. 689)
Слайд 11
Кредитный договор рассматривается в качестве разновидности договора займа
(ГК РФ гл. 42 §2)
и к нему применяются
положения о займе (ГК РФ гл. 42 §1).
Различие договоров состоит в составе сторон, а также в предмете договора.
В кредитном договоре в качестве кредитора выступает банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию.
По договору займа кредитором (займодавцем) может быть любой субъект гражданского права, в том числе физическое лицо.
Кредитный договор
Слайд 12
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.
Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор
считается ничтожным. (ст. 820).
Если в кредитный договор включены условия о залоге недвижимости, то такой договор должен быть зарегистрирован в соответствии с ФЗ «Об ипотеке (залоге) недвижимости».
Форма кредитного договора
Слайд 13
Юридическая квалификация договора: консенсуальный (в отличие от договора
займа, вступает в силу с момента достижения соглашения), возмездный,
взаимный.
Стороны договора:
кредитор (банк или кредитная организация);
заемщик (любое лицо).
Существенные условия договора:
предмет, проценты за кредит, срок договора, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, порядок расторжения договора.
Кредитный договор
Слайд 14
Предмет договора денежные средства (наличные, безналичные; российские
рубли, иностранная валюта). Плата за кредит выражается в процентах,
которые включают в себя ставку рефинансирования ЦБ РФ и вознаграждение кредитора (банковскую маржу).
Структура кредитного договора законом
не регламентируется.
Содержание кредитного договора в целом совпадает с содержанием договора займа. Особенность: возможность одностороннего расторжения договора кредитором или заемщиком.
Предмет, структура и содержание кредитного договора
Слайд 15
Права кредитора
Кредитор вправе отказаться :
от предоставления заемщику
предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии
обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок
(ст. 821, п. 1).;
от дальнейшего кредитования заемщика по договору в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита
(ст. 821, п. 3).
Слайд 16
Обязанности кредитора
Кредитор обязан предоставить денежные средства (кредит)
заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором.
Интересно,
что ни гражданское, ни банковское законодательство не определяют точно момента, в который денежные средства считаются предоставленными (списания их со счета банка, зачисления на счет плательщика, выдачи плательщику), это определяется каждым банком самостоятельно.
Слайд 17
Права и обязанности заемщика
Заемщик вправе отказаться от
получения кредита полностью или в части уведомив об этом
кредитора до наступления срока предоставления кредита (из п. 2 ст. 821 ГК РФ).
Заемщик обязан:
возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 819);
обеспечить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа (п. 1 ст. 814), если заем целевой.
Слайд 18
Предусмотрена обязанность заемщика возвратить сумму займа (ст. 810)
Заемщик обязан возвратить заем в срок и в порядке,
предусмотренные договором займа.
Если срок возврата договором не установлен (или определен моментом востребования), то сумма займа должна быть
возвращена в течение
30 дней со дня предъявления
требования о возврате, если
иное не предусмотрено
договором.
Слайд 19
Установлены последствия нарушения заемщиком договора займа ( по
ст. 811)
1. Если иное не предусмотрено законом или
договором займа, в случаях не возврата в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере ключевой ставки* со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата (независимо от уплаты процентов, предусмотренных законом или договором).
2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении срока возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами.
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
*предусмотрены пунктом 1 статьи 395 ГК РФ
Слайд 20
Позиция ВС РФ, ВАС РФ:
Если договор займа
(кредита) признан недействительным, кредитор должен возвратить уплаченные по нему
проценты
в части, превышающей сумму, которая определена по учетной ставке Банка России.
Применимые нормы: п. 2 ст. 167,
п. 1 ст. 809, п. 1 ст. 1102 ГК РФ
Слайд 21
Действующее законодательство в области кредитных отношений
Слайд 23
Отдельные российские стандарты, применяемые при кредитовании
…
05.10.2006 -
Стандарт качества организации управления кредитным риском в кредитных организациях
…
25.11.2013 - Стандарты качества управления взаимоотношениями с потребителями банковских услуг. Практика применения. Одобрен Советом АРБ от 19.12.2013
…
20.02.2014 - Стандарты качества банковской деятельности. Основные положения и требования (версия 2013 г.)
…
05.02.2015 - Стандарты кредитования клиентов сегмента малого и среднего предпринимательства.
Слайд 24
Стандарты кредитования клиентов сегмента малого и среднего предпринимательства
http://arb.ru/b2b/docs/standarty_kreditovaniya_klientov_segmenta_malogo_i_srednego_predprinimatelstva_-1530642/
ЧАСТЬ I. Лучшие практики по ключевым моментам организации в
коммерческом банке системы кредитования рыночного сегмента МСП.
ЧАСТЬ II. Рекомендации по проведению качественной оценки соответствия работы банка по кредитованию субъектов МСП лучшим практикам.
Приложение 1 – Примерная методика оценки финансового состояния заемщиков – субъектов малого и среднего предпринимательства.
Приложение 2 – Стандарт: кредитный договор.
Приложение 3 – Стандарт: договор поручительства.
Приложение 4 – Стандарт: договор залога.
Слайд 25
Профессиональные стандарты
«Специалист по корпоративному кредитованию», утвержден Приказом Минтруда
России от 19.03.2015 №174н;
«Специалист по ипотечному кредитованию», утвержден Приказом
Минтруда России от 19.03.2015 №171н;
«Специалист по кредитному брокериджу», утвержден Приказом Минтруда России от 19.03.2015 №175н;
…
Слайд 26
Профессиональный стандарт «Специалист по корпоративному кредитованию» (продолжение)
Уровень квалификации:
6.
Требования к образованию и обучению –
высшее образование -
бакалавриат.
Возможные наименования должностей:
Кредитный менеджер
Кредитный консультант
Кредитный контролер
Специалист по сопровождению кредитных операций с юридическими лицами
Специалист по кредитованию юридических лиц.
Слайд 27
Профессиональный стандарт «Специалист по корпоративному кредитованию»
Основная цель вида
профессиональной деятельности: предоставление юридическим лицам доступа к банковским кредитным
продуктам, сопровождение кредитных операций с юридическими лицами, консультирование и сопровождение заемщиков.
Трудовые функции:
Подготовка сделок кредитования корпоративных заемщиков.
Оценка платежеспособности и кредитоспособности потенциального заемщика.
Подготовка и заключение кредитного договора.
Контроль исполнения условий кредитного договора.
Работа с заемщиками на этапе возникновения просроченной задолженности.
Слайд 28
Трудовые действия по трудовой функции "Подготовка сделок кредитования
корпоративных заемщиков":
Информирование заемщика о перечне документов, необходимых для оформления
корпоративного кредита.
Предоставление заемщику бланков документов для оформления корпоративного кредита и информирование заемщика о правилах их заполнения.
Сообщение заемщику срока принятия решения и предоставления корпоративного кредита.
Копирование и заверка документов, необходимых для формирования досье заемщика.
Занесение в автоматизированную банковскую систему сведений о заемщике и параметров заявки на оформление корпоративного кредита.
Составление описи документов заемщика для кредитного досье.
Слайд 29
Трудовые действия по трудовой функции «Подготовка сделок кредитования
корпоративных заемщиков» (продолжение):
Формирование кредитного досье заемщиков юридических лиц и
ИП.
Подготовка уведомления о принятом решении по корпоративному кредиту.
Информирование заемщика о принятом решении по заявке на корпоративный кредит.
Предложение заемщику дополнительного банковского продукта (кросс-продажа) в соответствии с потребностями заемщика при оформлении корпоративного кредита.
Ведение автоматизированной базы данных заемщиков.
Слайд 30
Необходимые знания для исполнения трудовой функции «Подготовка сделок
кредитования корпоративных заемщиков»:
Гражданское и банковское законодательство РФ.
Законодательство РФ о
персональных данных.
Современные методы получения, анализа, обработки информации.
Общие вопросы обеспечения информационной безопасности банка.
Правила делового общения с заемщиками.
Основы банковского дела, экономики, организации труда и управления.
Базы данных и информационные системы в профессиональной сфере.
Порядок ведения кредитного досье.
Правила корпоративной банковской этики.
Слайд 32
Составляется на момент выдачи кредита и в дальнейшем:
не
реже одного раза в квартал по кредитам физических лиц;
в
течение месяца после окончания периода, установленного для предоставления квартальной (годовой) отчетности в налоговые органы по кредитам юридических лиц (не банков);
не реже одного раза в месяц по кредитам банкам.
Профессиональное суждение
Слайд 33
Профессиональное суждение основывается на ряде внутренних документов банка
и учитывает:
результаты комплексного и объективного анализа деятельности заемщика с
учетом его финансового положения,
качество обслуживания долга по кредиту,
иную информацию о любых рисках заемщика (внешние обязательства заемщика, функционирование рынка, на котором работает заемщик и прочее).
Профессиональное суждение
Слайд 34
должно содержать:
информацию об уровне кредитного риска,
информацию об
анализе, по результатам которого вынесено профессиональное суждение,
заключение о результатах
оценки финансового положения заемщика (включая обоснование
реальности деятельности для юр.лица),
заключение о результатах качества обслуживания долга,
информацию о наличии иных существенных факторов учтенных и неучтенных при классификации
(с указанием причин неучтенных факторов),
расчет резерва,
иную существенную информацию.
Профессиональное суждение
Слайд 35
риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие
неисполнения,
несвоевременного
либо неполного исполнения
должником финансовых обязательств перед кредитной
организацией в соответствии с условиями договора.
(Письмо Банка России от 23.06.2004 №70-Т
«О типичных банковских рисках»)
Кредитный риск
Слайд 36
Справедливая стоимость кредита –
это стоимость ссудной
задолженности, определенная с учетом кредитного риска
по ней.
Кредитный риск рассчитывается
с момента выдачи кредита на постоянной основе
Кредитный риск позволяет определить справедливую стоимость кредита
Слайд 37
должно содержать:
информацию об уровне кредитного риска,
информацию об
анализе, по результатам которого вынесено профессиональное суждение,
заключение о результатах
оценки финансового положения заемщика (включая обоснование
реальности деятельности для юр.лица),
заключение о результатах качества обслуживания долга,
информацию о наличии иных существенных факторов учтенных и неучтенных при классификации
(с указанием причин неучтенных факторов),
расчет резерва,
иную существенную информацию.
Профессиональное суждение
Слайд 38
Оценивается в соответствии с методиками, утвержденными внутренними документами
банка (соответствующими Положению №254-П).
Перечень показателей для анализа финансового положения
заемщика и порядок их расчета определяются банком самостоятельно в зависимости от отрасли и сферы деятельности заемщика, задач анализа, с учетом всей имеющейся информации как на отчетные, так и на внутримесячные (внутриквартальные) даты.
На всех этапах оценки финансового
положения заемщика банку
необходимо учитывать
вероятность наличия
неполной и (или)
необъективной информации о заемщике.
Финансовое положение заемщика
Слайд 39
Что такое финансовое положение заемщика?
Выписать несколько вариантов определений,
выбрать одно из них и обосновать свой выбор.
Домашнее
задание №1.1:
Слайд 42
Финансовое положение (254-П) физического лица
Слайд 43
МИНИМАЛЬНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ ОБСТОЯТЕЛЬСТВ, СВИДЕТЕЛЬСТВУЮЩИХ О ВОЗМОЖНОМ ОТСУТСТВИИ РЕАЛЬНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИЛИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ЕЕ В НЕЗНАЧИТЕЛЬНЫХ ОБЪЕМАХ:
1. Превышение более чем
в 10 раз размера необеспеченной ссуды (или ссуды с внекатегорийным обеспечением), над
среднеквартальной
выручкой
заемщика за
последние 12
календарных
месяцев.
Слайд 44
МИНИМАЛЬНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ…
2. Отсутствие на
последнюю отчетную
дату собственных либо
арендованных основных
средств или иного
имущества, необходимых
для осуществления
деятельности (производственных мощностей, складских помещений, транспортных средств, торговых точек, офисных помещений и прочих), в т.ч. переданных в залог.
Слайд 45
МИНИМАЛЬНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ (продолжение) :
3. Более 70 процентов активов заемщика
(он не фин.организация) на последнюю отчетную дату составляют финансовые
активы (за исключением ДЗ по договорам купли-продажи товаров, договорам лизинга и (или) договорам финансирования под уступку денежного требования). Например ДЗ, займы, ЦБ и т.п.
4. Непредставление заемщиком выписок по другим банковским счетам (или иной документарно подтвержденной информации об объемах деятельности и основных контрагентах) в случае несопоставимо малых оборотов по счетам в нашем банке.
5. Осуществление заемщиком операций в вашем банке, которые не имеют очевидного экономического смысла (носят запутанный или необычный характер).
Слайд 46
МИНИМАЛЬНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ (продолжение) :
6. Смена единоличного исполнительного органа заемщика
три и более раз за последний календарный год.
7. Отсутствие заемщика
по месту нахождения, указанному в учредительных документах, или по заявленному им фактическому месту нахождения.
8. Неоднократная утрата заемщиком правоустанавливающих, первичных учетных документов, оригиналов договоров либо задержки с их восстановлением за последние 3 года кредитования.
9. Государственная регистрация заемщика на срок свыше
1 года по адресу с несколькими юр.лицами (по данным сайта ФНС). Условие не применяется к собственникам или арендаторам помещений.
Слайд 47
МИНИМАЛЬНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ (продолжение) :
10. Изменение места постановки на налоговый
учет более
2 раз за календарный год (за искл.
изменений в связи с реорганизацией налоговых органов).
11. Исполнение одним лицом обязанностей единоличного исполнительного органа в нескольких организациях (без учета юридических лиц, входящих в одну группу лиц по закону "О защите конкуренции" №135-ФЗ), в т.ч. у заемщика.
12. Отсутствие в штате заемщика должности главного бухгалтера или бухгалтерской службы, (за искл. ведения бухгалтерского учета специалистами на договорных началах или личного ведения руководителем).
13. Отсутствие в штате заемщика работников помимо руководителя и главного бухгалтера.
Слайд 48
МИНИМАЛЬНЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ (продолжение) :
14. Отсутствие в течение более чем
трех месяцев фактических выплат сотрудникам или их осуществление в
размере ниже официального прожиточного минимума.
Обстоятельства могут не признаваться в отношении официальных субъектов малого предпринимательства.
Банк вправе предусмотреть во внутренних
документах иные дополнительные обстоятельства, свидетельствующие о возможном отсутствии у заемщика реальной деятельности или осуществлении ее в незначительных объемах, не сопоставимых с размером ссуды (или совокупности
ссуд по данному заемщику).
Слайд 49
должно содержать:
информацию об уровне кредитного риска,
информацию об
анализе, по результатам которого вынесено профессиональное суждение,
заключение о результатах
оценки финансового положения заемщика (включая обоснование
реальности деятельности для юр.лица),
заключение о результатах качества обслуживания долга,
информацию о наличии иных существенных факторов учтенных и неучтенных при классификации
(с указанием причин неучтенных факторов),
расчет резерва,
иную существенную информацию.
Профессиональное суждение
Слайд 50
готовится на основе информации
из кредитной истории заемщика.
Заключение
о результатах качества обслуживания долга
Слайд 52
Проверка кредитной истории
Заемщик является субъектом кредитной истории.
В
кредитной истории содержатся сведения о принятых заемщиком на себя
обязательствах по договорам займа (кредита) и их исполнении.
Каждый субъект кредитной истории имеет право получить информацию по своей кредитной истории бесплатно один раз в год. Это прописано в Федеральном законе №218 «О кредитных историях».
Предоставление кредитной истории
бесплатно осуществляется различными
способами. Человек может лично
обратиться в Бюро Кредитных Историй
(БКИ) за предоставлением своей
кредитной истории бесплатно.
Слайд 53
Домашнее
задание №1.2:
Найти и описать варианты (технологию) получения
бесплатно своей кредитной истории:
через сайт;
через почту (заказное письмо с
нотариально заверенным заявлением)
через почту ( заверенная телеграмма);
путем личного обращения в БКИ.
Слайд 54
Где брать информацию :
Федеральный закон от 30.12.2004 №
218-ФЗ
(ред.) «О кредитных историях»
Указание Банка России от 31.08.2005
№ 1612-У
(ред. ) «О порядке направления запросов и получения информации из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в кредитную организацию»
Указание Банка России от 14.04.2009 № 2214-У
(ред. ) «О порядке направления запросов и получения информации из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством передачи заявления через нотариуса»
Слайд 55
Где брать информацию (продолжение):
Указание Банка России от 25.04.2007
№1821-У (ред.)
«О порядке направления запросов и получения информации
из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории посредством обращения в отделения почтовой связи»
Указание Банка России от 31.08.2005 №1610-У (ред.)
«О порядке направления запросов и получения информации из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной истории посредством обращения в Представительство Банка России в сети Интернет»
Слайд 56
Где брать информацию (продолжение):
Указание Банка России от 29.11.2005
№1635-У
(ред.) «О порядке направления запросов и получения информации
из Центрального каталога кредитных историй субъектом кредитной истории и пользователем кредитной
истории посредством
обращения в бюро
кредитных историй»
Слайд 57
1-й блок – "титульная часть " - содержит
сведения о заемщике, по которым его можно идентифицировать (например,
для физического лица: Ф.И.О., паспортные данные, семейное положение, образование и т.д.; для юридического лица: полное и сокращенное наименования, ИНН, ЕГРН и проч.);
2-й блок – "основная часть" - содержит дополнительные сведения о заемщике и сведения об обязательствах заемщика (с указанием суммы, срока исполнения обязательств, срока уплаты процентов и проч.);
3-й блок – "дополнительная (закрытая) часть" - содержит сведения об источнике формирования кредитной истории (кредиторе), а также сведения о пользователях кредитной истории.
В кредитной истории выделены:
Слайд 58
Кредитная история
клиента не содержит
сведений о самих
покупках или имуществе
заемщика. Никакая личная
информация, например, медицинские
данные, не могут быть в нее внесены. Кроме того, доступ к вашей кредитной истории возможен только с вашего согласия.
Информация в кредитной истории сохраняется в течение 15 лет с момента последней записи.
Слайд 59
Качество обслуживания долга - хорошее
Слайд 60
Качество обслуживания долга - среднее
Слайд 61
Качество обслуживания долга - плохое
Слайд 62
Определение категории качества ссуды
с учетом ФП и
КОД в отсутствии иных существенных факторов
Слайд 63
должно содержать:
информацию об уровне кредитного риска,
информацию об
анализе, по результатам которого вынесено профессиональное суждение,
заключение о результатах
оценки финансового положения заемщика (включая обоснование
реальности деятельности для юр.лица),
заключение о результатах качества обслуживания долга,
информацию о наличии иных существенных факторов учтенных и неучтенных при классификации
(с указанием причин неучтенных факторов),
расчет резерва,
иную существенную информацию.
Профессиональное суждение
Слайд 64
надлежащее исполнение обязательств по кредитам в других банках
(по физ.лицам и ИП за 180 дней, по юр.лицам
за 360 дней)
реальные перспективы осуществления платежей своевременно и в полном объеме
Наличие обеспечения не влияет на категорию качества кредита
Иные существенные факторы для повышения категории качества
(на один уровень)
Слайд 65
кредит на льготных условиях;
взаимосвязанный заемщик;
плохое финансовое положение учредителей
заемщика;
использование кредита не по целевому назначению;
неисполнение обязательств по кредитам
в других банках (по физ.лицам и ИП за 180 дней, по юр.лицам за 360 дней);
ухудшение экономического положение страны заемщика-нерезидента
Иные существенные факторы, которые
могут привести к понижению категории качества кредита:
Слайд 66
должно содержать:
информацию об уровне кредитного риска,
информацию об
анализе, по результатам которого вынесено профессиональное суждение,
заключение о результатах
оценки финансового положения заемщика (включая обоснование
реальности деятельности для юр.лица),
заключение о результатах качества обслуживания долга,
информацию о наличии иных существенных факторов учтенных и неучтенных при классификации
(с указанием причин неучтенных факторов),
расчет резерва,
иную существенную информацию.
Профессиональное суждение
Слайд 67
(высшая) категория качества (стандартные ссуды) –
отсутствие кредитного риска (0%);
категория качества (нестандартные ссуды) – умеренный
кредитный риск (1-20%);
категория качества (сомнительные ссуды) – значительный кредитный риск (21-50%);
категория качества (проблемные ссуды) –
высокий кредитный риск (51-100%);
(низшая) категория качества (безнадежные ссуды) – отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде (100%).
Расчет резерва для покрытия возможного
риска базируется на классификации в одну
из пяти категорий качества :
